세무경영 1,2,3!
<35>

경험생명표를 알면 연금이 두배가 된다

최 원장은 최근 경험생명표가 바뀐다는 이야기를 듣고 자신의 연금상품에 대해 필자에게 문의를 해왔다. 자료를 받아보니 변액유니버셜보험이었다. 십여년정도 후 연금을 개시해서 받아쓸 생각이었는데 문제는 경험생명표였다. 가입시점이 아닌 연금개시 시점의 경험생명표를 적용하기 때문에 가입시점을 경험생명표를 기준으로 하는 다른 연금상품에 비해 연금이 줄어든다. 같은 시기부터 같은 금액을 불입한 다른 원장에 비해 연금수령액이 절반도 되지 못하는 것이었다.

경험생명표란 보험료 산정에 기준이 되는 것으로써 보험개발원이 보험가입자들의 성별, 연령별 사망률과 남은 수명 등을 예측해 만드는 것이다. 통계청 수치가 아닌 보험 가입자의 사망률을 근거로 작성된 것으로 1982년부터 86년까지 5년간의 개인보험계약자 자료 900만건을 분석 작성해 처음 발표된 이후 현재까지 6차 경험생명표가 발표됐다. 현재는 매 3년 마다 발표되고 있다.

발표시마다 평균수명이 늘어나고 있어 같은 나이라도 상대적으로 연금 수령액이 줄어들고 있다. 연금 수령자가 그많큼 많아져 1인당 지급받는 금액이 줄어드는 것인데, 수명증가로 인한 위험부담을 연금가입자에게 부담시키기 때문이다. 최근에는 매 회 평균수명이 3~4세씩 증가하고 있는데, 연금수령액도 매회 5~13%까지 줄어드는 것을 알 수 있다. 일반적으로 10년 이상의 연금 가입기간을 고려하면, 최소한 3~4회의 경험생명표 개정이 예상되고, 이러한 경험생명표 적용 시점에 따라 연금수령액이 최소 두배 이상 차이나게 될 수도 있다.

단 경험생명표는 종신형 연금인 경우에만 적용된다. 확정형과 상속형 등의 다른 형태의 연금수령에는 영향을 주지 않는다. 또한 연금이 아닌 일반 종신보험의 연금전환기능은 변액유니버셜보험과 마찬가지로 대부분 가입시점이 아닌 연금 개시시점의 경험생명표가 적용된다. 종신보험에도 연금전환기능이 있어 연금으로써 유용할 것으로 생각하지만 이십년 넘는 유지기간을 고려한다면 연금 개시시점에 경험생명표를 적용하는 연금의 기능은 그다지 유용하지 않다. 종신보험은 연금기능보다 사망보험금이 중요한 보장성보험으로 활용해야 한다. 공시이율형 저축성 연금보험과 변액연금 종류만이 가입당시의 경험생명표가 적용된다. 다만 변액유니버셜보험도 가입시점의 경험생명표를 적용하는 회사가 일부 있다. 최초 메트라이프생명을 시작으로 KDB생명, 최근 PCA생명과 AIA생명이 가입시점을 기준으로 경험생명표를 적용하고 있다.

일정기간이 지나 피보험자를 자녀에게 변경시킬 수 있는 어린이변액유니버셜의 경우도 마찬가지다. 그러나 대부분, 피보험자 변경시점이 아닌 자녀가 추후 연금전환을 할 때를 기준으로 경험생명표를 적용하고 있어 최소 30~40년 이상 지난 후의 경험생명표를 적용받기 때문에 연금으로서의 의미가 없다. 15세 이상의 자녀라면 어린이변액유니버셜보다는 일반 변액유니버셜보험에 피보험자로 가입하는 것이 좋다. 자녀세대에 연금을 현재 가입 시점의 경험생명표를 적용한다면 전환 당시 시점을 기준으로 하는 다른 연금들에 비해 연금수령액이 거의 열배 가까이 차이날 수 도 있다. 이른바 세대를 거친 연금재테크이다. 물고기를 잡아주는 것이 아니라 물고기를 잘 잡는 성능 좋은 낚시 도구를 물려주는 셈이다.

문제는 매번 개정 시기마다 분위기에 휩쓸리는 것이다. 경험생명표가 4월에 변경된다고 하나 회사마다 적용시기가 다르다. 다만 대부분의 보험회사가 3월말을 기준으로 기존상품을 판매중지하고 4월부터는 개정된 7회 경험생명표를 적용해 상품을 변경한다고 발표했다. 단지 연금에 가입하기로 마음먹고 있다면 지금 가입하는 것이 훨씬 유리하다. 단 가입시점의 경험생명표를 적용해주는 상품에 가입해야 손해가 없다. 십여년 이상 지난 후 활용하는 연금상품은 경험생명표가 어떻게 적용되느냐에 따라 연금수령액이 두배 이상 달라진다.

⁎치과 개원의를 위한 강의 지원 프로젝트를 진행합니다. 3인 이상 참석자를 확정하여 위 연락처로 연락 주시면 세무경영, 자산관리 강의를 무료 지원합니다. ⁎지난 칼럼을 모아서 보내달라는 요청도 많았습니다. 연락주시면 지난 반년간의 칼럼 모음 자료를 보내드립니다.
문의: 프라임밸류에셋㈜ 010-5663-7329

임은지  프라임밸류에셋㈜ 대표이사